Tout savoir sur le PER individuel

Le Plan Épargne Retraite individuel ou PER individuel est un produit d'épargne à long terme permettant de se constituer une épargne pendant sa vie active afin de compléter ses revenus au moment de la retraite, sous forme de rente ou de capital.

*PER Individuel, Plan d'Épargne Retraite Individuel (PERIN), est un contrat collectif d'assurance vie à adhésion facultative dont les garanties sont exprimées en euros et/ou en unités de compte.

Fonctionnement du PER individuel

À l'ouverture :
Il s'agit d'un produit d'épargne simple et souple qui est ouvert à tous : travailleur indépendant, fonctionnaire, salarié ou demandeur d'emploi.

Les versements :
Alimenter votre PER individuel est très simple. Vous pouvez le faire à votre rythme, en fonction de vos rentrées d'argent, et en toute liberté.
Vous pouvez effectuer des versements libres ou programmés. Il vous est possible également de transférer l'épargne que vous vous êtes constitué sur un ancien contrat retraite (Madelin ou PERP) ou encore, sous certaines conditions, regrouper l'épargne-retraite issue de votre contrat de retraite collectif (" article 83 " ou PERCO).

Pour la gestion de votre épargne, vous avez deux options. Vous pouvez gérer vos versements en autonomie, en choisissant vous-même la répartition entre les différents supports et en ajustant cette répartition à tout moment. Ou bien, vous pouvez opter pour une gestion pilotée qui adapte automatiquement vos investissements selon votre horizon de retraite, sécurisant progressivement votre épargne à l'approche de celle-ci.

À la sortie
En dehors de quelques situations exceptionnelles édictées par la Loi, l'épargne accumulée sur votre PER individuel ne peut être liquidée qu'à l'âge de la retraite ou à la date à laquelle est liquidée la pension au titre d'un régime obligatoire d'assurance vieillesse. À ce moment-là, vous pouvez choisir de débloquer votre épargne en capital (totalement ou de manière fractionnée), en rente viagère, ou en combinant les deux options.

Cependant, la loi permet un déblocage anticipé de votre épargne, donc avant votre retraite effective, dans certains cas spécifiques :
- En cas d'accidents de la vie (décès du conjoint, invalidité, surendettement, fin des droits à l'assurance chômage, cessation d'activité non salariée suite à une liquidation judiciaire) ;
- Pour l'acquisition de votre résidence principale (sauf pour les sommes issues des versements obligatoires).

Une fiscalité avantageuse

Saviez-vous que le PER individuel peut vous aider à réduire vos impôts ? En effet, les versements volontaires que vous effectuez sur votre PER individuel sont déductibles de vos revenus imposables de l'année, dans la limite d'un plafond global fixé pour chaque membre du foyer fiscal. Ce plafond de déduction s'appelle le disponible fiscal et représente la somme maximale que vous pouvez soustraire de vos revenus.
Pour en savoir plus, c'est ici

SMABTP propose le PER Individuel SMAvie**, une solution flexible pour constituer votre épargne-retraite à votre rythme, tout en profitant d'un cadre fiscal avantageux. Ce contrat offre :
- Une gamme diversifiée de supports d'investissement pour une allocation personnalisée selon vos projets et objectifs ;
- Des performances financières reconnues ;
- Une gestion pilotée "Horizon Retraite", qui automatise la gestion de votre épargne en fonction de votre profil, tout en sécurisant vos placements à l'approche de la retraite.

** Contrat collectif d'assurance-vie à adhésion facultative dont les garanties sont exprimées en euros et/ou en unités de compte.

Pour en savoir plus sur le contrat PER Individuel SMAvie : PER Individuel (smabtp.fr)

Ces informations sont fondées sur la réglementation en vigueur au 15/10/2024 et ne constitue pas un conseil ou un avis juridique ou fiscal. Document publicitaire, sans valeur contractuelle. Seule la notice d'information a une valeur contractuelle.